代理银行须于营业日16∶00之前将《××银行××支付申请划款凭证》提交至中国人民银行银川中心支行国库部门，将《××银行××支付申请退款凭证》提交至中国人民银行银川中心支行营业部。
第二十四条 中国人民银行银川中心支行国库部门在营业日16∶00（含）之前收到代理银行提交的《××银行××支付申请划款凭证》，应在当日17∶00之前将资金划往代理银行清算账户；16∶00之后收到，须将资金在下一营业日及时划出。
第二十五条 中国人民银行银川中心支行营业部在营业日16∶00之前收到的代理银行提交的《××银行××支付申请退款凭证》，经审核无误后，应在当日17∶00之前将资金划往国库单一账户；在17∶00之前收到的中国人民银行银川中心支行国库部门提交的《××银行××支付申请划款凭证》，须及时办理转账手续。
第二十六条 财政直接支付
（一）代理银行收到财政部门签发的《财政直接支付凭证》，经审核凭证要素填写齐全、准确，大小写金额、签章与预留印鉴等相符后，立即办理支付。
属于系统内支付的，通过系统内资金清算系统，同城实现实时、异地在两小时之内将资金支付到收款人账户。
属于跨系统支付的，通过支付系统，在支付系统运行时间内划出。
（二）代理银行办理完支付手续后，将加盖转讫章的《财政直接支付凭证》的相应联次退回财政部门。
第二十七条 财政授权支付
（一）财政部门于每月25日前将次月增加的按代理银行划分的预算单位用款额度，以《财政授权支付汇总清算额度通知单》的方式通知中国人民银行银川中心支行国库部门，以《财政授权支付额度通知单》的方式通知代理银行。《财政授权支付额度通知单》附各级预算单位的月度用款额度明细清单。
（二）代理银行须将各级预算单位的月度用款额度在一个工作日内通知其分支机构，各分支机构须在一个工作日内将月度用款额度通知到相关的预算单位。
（三）预算单位在财政部门批准的用款累计额度内，自行开具《财政授权支付凭证》，提交代理银行办理财政性资金支付业务。
（四）代理银行收到预算单位提交的支付结算凭证及所附《财政授权支付凭证》后，除按本办法第二十六条规定审核有关内容外，还需审核下列内容并作相应处理：
1、支付结算凭证和所附《财政授权支付凭证》填写内容是否相符，若有误，则作退票处理；
2、支付总金额是否超过财政部门下达的授权支付用款累计额度，若超出，则拒绝支付。
经审核无误后，将资金支付到收款人账户。具体划转程序比照财政直接支付程序办理。
（五）代理银行办理完支付手续后，将加盖转讫章的《财政授权支付凭证》相应联次退预算单位。
