2、对下级工会拨款、补助批文；

　　3、投资、借出款和借入款申请书、协议书或合同书；

　　4、财务部门对机关及事业单位经费收支预算的批复和各项补助的批复；

　　5、会计基础工作、审计程序规范化考核所需资料；

　　6、有关财务制度规定、办法及审计所需的其他资料。

　　被审计单位应当配合审计工作，并对其所提供资料的真实性、完整性实施承诺。

　　（二）市总审计组事先应听取被审计单位的情况介绍，然后通过审查会计账簿、会计凭证、会计报表，查阅与审计事项有关的文件、资料，检查存款、实物、有价证券，向有关人员询问等方式，取得证明材料。

　　（三）市总各审计组对相关事项实施审计后，依据相关法律法规和内部控制制度作出审计评价，对需要整改的事项提出审计意见和建议，形成审计组的审计报告，并征求被审计单位的意见。

　　（四）被审计单位自接到审计报告之日起10日内，应当向审计组回复书面意见，逾期不回复的，视同无异议。

　　（五）市总经审会审核审计组的审计报告，研究被审计单位的书面意见后，由市总经审会出具审计报告，并送达被审计单位。

　　（六）被审计单位自收到市总经审会的审计报告之日起30日内，将整改落实情况书面报告给市总经审会。市总经审会将定期督查审计意见整改落实情况。

　　各区、县、局（产业）工会若在审计过程中遇到问题，可及时与市总经审办联系。

　　附件：2012年市总经审会对区县局（产业）工会审计安排表


　　附件
　　2012年市总经审会对区县局（产业）工会审计安排表

组别	第一小组	第二小组	第三小组	第四小组
审计　　小组	黄银萍 郭源竑　杨韵波 丁永全	卢能飞 林升良　 傅福才 蔡佩菊	周　静 杨　坚　 陆　萍 郭秀华	周　杰 骆蓉芬　 范丽萍 王　謇
被　　　　审　　　　 计　　　　单　　　位	锦江国际	化　　学	医　　药	上海石化
	电力建设	烟　　草	国药集团	东海救助
	华　　虹	城乡建设和交通	航 道 局	水 务 局
	三 航 局	现代设计	教　　育	中建八局
	科　　技	解放日报	医　　务	文新报业
	文广影视局	新 华 社	社 科 院	通信管理局
	民 政 局	商用飞机	东湖集团	良友集团
	兰生集团	申能集团	申通集团	东方国际
	水产集团	城建投资	打 捞 局	上海联通
	社会工作	国　　盛	临港产业区	电力股份
合计	10	10	10	10

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