济南市人民政府国有资产监督管理委员会关于建立全市国有企业财务快报制度的通知

各县（市）区国资监管机构、市直各有关部门：

　　为做好国有资产基础管理工作，加强对国有企业的财务监督、动态监测和分析工作，便于各级领导及时了解和掌握国有资产运营情况，促进国有企业又好又快发展，保障国有资产保值增值。依据《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家有关财务会计制度规定，经研究确定建立全市国有企业财务快报制度，现将有关事项通知如下：

　　一、财务快报的上报范围

　　各县（市）区国资监管机构、市直各部门管理的国有独资及国有控股企业及其权属企业，均需填报财务快报。上报范围原则上为各县（市）区国资监管机构、市直各部门管理的一级企业及一级企业权属重要二级企业。市国资委监管企业财务快报工作仍然按照《关于建立市属监管企业财务快报编制制度的通知》（济国资考评〔2005〕207号）文件执行。

　　二、财务快报工作的组织实施

　　（一）企业财务快报工作依据企业隶属关系由各监管机构、各部门负责组织实施，并指定专人负责财务快报工作。

　　（二）各县（市）区国资监管机构、市直各部门于9月10日前将快报负责部门、部门负责人、快报负责人名单与联系电话（附件三）及2008年6月企业财务快报基础情况信息汇总表（附件四）以电子版形式上报市国资委统计评价与业绩考核处。

　　三、财务快报的上报时间

　　全市国有企业财务快报制度自2008年9月份起执行，各机构、各部门于每月终了后次月10日前将快报数据传出（包括分户数据和汇总数据）按时报送至指定邮箱。

　　四、财务快报软件的下载、报送内容和方式

　　（一）财务快报软件的下载

　　软件统一使用国务院国资委财务快报软件。各填报企业须登录国务院国资委网站（http：//www.sasac.gov.cn）首页中段在线服务→表格、软件下载→软件下载→财务快报软件（2008）点击下载到指定目录，双击安装程序，按照提示步骤进行安装。

　　（二）报送的内容

　　1、企业财务快报。企业财务快报系统由通用表、行业表和月度财务分析报告组成，通用表包括企业财务快报和固定资产投资指标表，要求各企业只填报企业财务快报表，固定资产投资指标表和行业表不作要求。

　　2、季度财务分析。要求各机构、各部门按季度报送财务分析报告。季度分析报告的内容应包括：一是季度生产经营和财务状况的增减变动情况及原因；二是重大财务事项对企业的影响、重要非经常性损益形成的原因及金额；三是面临的财务风险及应对措施情况；四是各机构、各部门汇总上报的户数一经确定不得随意变更，企业有撤销、分设、合并等情况的在分析中要作说明；五是加强企业现金流量情况和风险预警分析，并针对财务监督管理工作中存在的问题提出建议和意见。

　　（三）报送的方式

　　各机构、各部门要建立本机构本部门的树形结构，审核汇总后将本月快报数据（包括分户数据和汇总数据）传出上报至指定邮箱（tjpj108@yahoo.cn）。邮件的标题务必要注明某某部门或某某县区某月份财务快报；季度分析报告附在季末当月快报附表文档中。

　　五、财务快报工作的上报要求

　　（一）提高工作认识、加强组织领导。各机构、各部门要高度重视企业财务快报的编制上报工作，加强领导，统筹安排，狠抓落实并加大财务快报的审核工作力度，严把质量关，切实提高数据质量。一是督促并指导所属企业做好财务快报的自审自查工作，及时发现并纠正企业财务快报管理中的问题。二是做好汇总数据与分户数据的规范性审核，各项指标应填报完整，审核无差错，树型结构正确、规范、清晰。三是关注月度、年度间异常波动指标，避免数据漏报、错报、指标数据勾稽关系不正确等问题，确保财务快报数据准确、可靠。

　　（二）严格工作规范，统一工作要求。各机构、各部门、各企业要加强对所属企业财务快报编制工作的规范管理和检查指导。按照规定的上报范围、统一的上报格式、上报内容组织实施好本机构、本部门的快报编制、报送工作。

　　（三）做好季报分析，加强信息沟通。各机构、各部门要进一步强化财务快报数据分析，认真撰写季度财务分析报告，保证快报信息的真实性。

　　快报编制及软件应用过程中，发现问题或有何建议，请及时与市国资委统计评价与业绩考核处联系。

　　邮箱地址：tjpj108@yahoo.cn

　　联系人：　张爽　　　　张世超

　　联系电话：82030118　　 82030114

　　附件：1、企业财务快报
　　　　　2、企业财务快报编制说明
　　　　　3、全市国有企业财务快报联系电话
　　　　　4、2008年6月财务快报基础信息汇总表
　　　　　5、财务快报软件（2008）（略）
　　　　　6、企业财务快报软件应用和报表编制讲解（略）


　　附件1
　　主要指标表
　　编制单位（公章）：　　　　　　 企快01表
　　本企业代码□□□□□□□□－□ 　　年　　月 金额单位：万元

项　　　　　目	行次	本月数	本年累计	上年同期
1.营业收入	1
其中：主营业务收入	2
2.营业成本	3
其中：主营业务成本	4
3.营业税金及附加	5
4.销售费用	6
5.管理费用	7
6.财务费用	8
其中：利息支出净额	9
7.资产减值损失	10
8.公允价值变动收益	11
9.投资收益	12
10.营业利润	13
11.营业外收入	14
12.营业外支出	15
13.利润总额	16
14.净利润	17
其中：归属于母公司所有者的净利润	18
15.职工薪酬	19
其中：在岗职工工资总额	20
福利及社会保险费用	21
16.在岗职工人数（人）	22
17.资产总额	23
其中：流动资产	24
其中：货币资金	25
交易性金融资产	26
应收账款净额	27
存货	28
其中：产成品	29
18.负债总额	30
其中：流动负债	31
银行借款	32
其中：短期借款	33
19.所有者权益总额	34
其中：归属于母公司所有者的权益总额	35
20.应交税费总额	36
21.已交税费总额	37
22.固定资产投资额	38
23.增加值	39
24.工业总产值	40
25.工业销售产值	41
26.出口产品销售收入	42
27.新产品产值	43
28.计提折旧额	44
29.坏账准备	45
30.利润总额预算数	46
31.净利润预算数	47

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