附件3： 增值税纳税申报表附列资料（表二）（本期进项税额明细）
税款所属时间： 年 月
纳税人名称：（公章） 填表日期： 年 月 日
金额单位：元至角分
| 一、申报抵扣的进项税额 |
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 | 1 | | | |
| 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 | 2 | | | |
| 前期认证相符且本期申报抵扣 | 3 | | | |
| （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 | 4 | | | |
| 其中： 海关进口增值税专用缴款书 | 5 | | | |
| 农产品收购发票或者销售发票 | 6 | | | |
| 废旧物资发票 | 7 | | | |
| 运输费用结算单据 | 8 | | | |
| 6%征收率 | 9 | -- | -- | -- |
| 4%征收率 | 10 | -- | -- | -- |
| （三）外贸企业进项税额抵扣证明 | 11 | -- | -- | |
| 当期申报抵扣进项税额合计 | 12 | | | |
| 二、进项税额转出额 |
| 项目 | 栏次 | 税额 |
| 本期进项税转出额 | 13 | |
| 其中： 免税货物用 | 14 | |
| 非应税项目用、集体福利、个人消费 | 15 | |
| 非正常损失 | 16 | |
| 按简易征收办法征税货物用 | 17 | |
| 免抵退税办法出口货物不得抵扣进项税额 | 18 | |
| 纳税检查调减进项税额 | 19 | |
| 未经认证已抵扣的进项税额 | 20 | |
| 红字专用发票通知单注明的进项税额 | 21 | |
| 三、待抵扣进项税额 |
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 | 22 | -- | -- | -- |
| 期初已认证相符但未申报抵扣 | 23 | | | |
| 本期认证相符且本期未申报抵扣 | 24 | | | |
| 期末已认证相符但未申报抵扣 | 25 | | | |
| 其中：按照税法规定不允许抵扣 | 26 | | | |
| （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 | 27 | | | |
| 其中：海关进口增值税专用缴款书 | 28 | | | |
| 农产品收购发票或者销售发票 | 29 | | | |
| 废旧物资发票 | 30 | | | |
| 运输费用结算单据 | 31 | | | |
| 6%征收率 | 32 | -- | -- | -- |
| 4%征收率 | 33 | -- | -- | -- |
| | 34 | | | |
| 四、其他 |
| 项目 | 栏次 | 份数 | 金额 | 税额 |
| 本期认证相符的全部防伪税控增值税专用发票 | 35 | | | |
| 期初已征税款挂帐额 | 36 | -- | -- | |
| 期初已征税款余额 | 37 | -- | -- | |
| 代扣代缴税额 | 38 | -- | -- | |
