第六条 项目建设单位要配合城投公司按照借款合同分年还款计划，编制下年度偿还贷款本息计划，于每年11月底前报送市财政局，由市财政局汇总后编报归还银行贷款本息的预算。市财政局于还款日前7个工作日内将项目应偿还的贷款本息足额转入城投公司开设的归还开行贷款本息专户，由城投公司负责向开行归还贷款本息。
城投公司根据各项目在建设期内应承担的贷款利息，以开行出具的项目贷款利息单载明的金额，通知项目建设单位将贷款利息记入项目建设成本。城投公司实施的统建项目直接将贷款利息记入项目建设成本中。
第七条 市财政局应在开行陕西分行开立“榆林市使用国家开发银行贷款偿债准备金（以下简称偿债准备金）专户”，用于归集财政安排的还贷资金。
第八条 城投公司资金总账户中资金不足以清偿借款合同项下债务时，用偿债准备金弥补城投公司偿债资金的缺口。
第九条 偿债准备金来源：
（一）土地出让收益；
（二）市本级财政预算安排的还贷资金；
（三）偿债准备金专户资金收益；
（四）使用贷款项目投产后上缴财政的收益；
（五）市本级财政专项资金、政府性基金、专项收入等；
（六）抵质押物处置所得收益；
（七）其他可用于还贷的财政性资金。
在偿还银行贷款本息资金顺序上，先在土地出让收益金中安排，不足部分再由其他资金弥补。
第十条 市财政局每年将偿债本息资金最多分四次划入偿债准备金专户。
第十一条 偿债准备金的使用。
（一）城投公司要在每笔贷款本息到期日30天前，查验资金总账户余额。若余额不足以还贷，要积极筹措和催收还贷资金。
（二）贷款本息到期时，若城投公司资金总账户中的资金不足以偿付到期本息时，市财政局要从偿债准备金专户中提取足额资金划入城投公司资金总账户；若市财政局未及时划款，开行陕西分行可以特种转账方式直接从偿债准备金专户划转。
第十二条 偿债准备金实行余额动态管理，市财政局可以对偿债准备金专户内资金进行正常的资金调度，但在开行每笔贷款本息到期日30天前，偿债准备金专户余额必须能够弥补城投公司偿还开行的到期本息资金缺口。
