第六条 各管理部门职责
1、固定资产管理部门：制定本单位具体的内部固定资产管理办法；编制固定资产年度更新、购置计划；负责固定资产的采购工作；负责本单位固定资产内部配置、调拨；负责新增固定资产的验收；负责固定资产实物明细账的登记，保证账账相符；负责固定资产卡片（台账）的登记，保证账卡相符；负责办理涉及产权变动的调拨、转让、破损、报废等报批手续；负责固定资产的清查工作，切实监督账实相符；定期与财务部门、使用部门对账；办理有关固定资产管理的其他事项。
2、财务部门：负责登记固定资产总账和分类明细账，定期与固定资产管理部门对账，保证账账相符，配合固定资产管理部门进行财产清查等工作，监督账实相符。
3、固定资产使用部门：负责固定资产的日常维护并确保其有效使用和安全，妥善保管固定资产卡片（台账），保证账实相符。
第三章 固定资产的增加和领用
第七条 固定资产的购建应贯彻勤俭办事业的方针，充分考虑工作需要与实际可能，严格按年度预算执行，凡属于政府采购目录的固定资产必须经过政府采购。
第八条 固定资产的购建单项投资5万元以上（含5万元）必须报市卫生主管部门同意后方可办理相关报批手续，新建、改建和扩建房屋，按照基本建设管理程序报批，项目建成验收后，根据其决算价值及时记入有关固定资产账目。大型医用设备配置严格按照省卫生厅、发改委、财政厅、物价局《关于印发〈安徽省大型医用设备配置与使用管理实施细则〉的通知》（皖卫计[2005]78号）通知执行，未经批准，严禁擅自购置和使用大型医用设备。
第九条 购入、调入、加工自制、接受捐赠等形成的固定资产，必须由管理员填制一式四联的“固定资产验收入库单”，经验收人员、经办人员、财务人员等签字确认后，办理相应的入账手续。“固定资产验收入库单”第一联为存根联，由管理员保存；第二联为财务记账联，财务部门据此和固定资产审批表、购货发票（或调拨单、捐赠协议、成本计算表等）等报销并登记会计账簿；第三联交物资管理部门据以登记实物账；第四联由经办人留存。
第十条 使用部门领用在库的固定资产时，应填制一式四联“固定资产领用单”。第一联存根联作为发放资产的凭据；第二联财务记账联，将资产从未使用转入在用；第三联物资保管联交物资管理部门据以登记实物明细账和卡片（或台账）；第四联为领用部门留存联。
第十一条 新增加的固定资产直接由使用部门领用，需同时填“固定资产验收入库单”和“固定资产领用单”，并将相应联次一并交有关部门办理相关的入账手续。
