运算公式： L4C1＝L2～3C1
L11C1＝L5～10C1
L12C1＝L4C1-L11C1
L17C1＝L14～16C1
L19C1＝L18C1
L20C1＝L17C1-L19C1
L23C1＝L22C1
L26C1＝L24～25C1
L27C1＝L23C1-L26C1
L28C1＝L27C1-（-L20C1）-（-L12C1）
L32C1＝T2L25C2（T2为损益表）
L40C1＝-T2L19C2
L41C1＝T1L3C1-T1L3C2（T1为资产负债表）
L44C1＝L3C1-L7C1
L47C1＝T1L2C2
L48C1＝T1L2C1
L45C1＝L32～44C1
L51C1＝L30C1＋L45C1＋L47C1-L48C1＋L49C1-L50C1
审核公式：
L51C1＝T1L2C2-T1L2C1
L51C1＝L28C1
其他说明：
编制单位为纳税人单位名称全称，不得填写简称。
附件4：
资产负债表（保险业适用）
计算机代码：
编制单位： ______年__
月__
日 单位：元
科目
| 序号
| 期初数
| 期末数
| 科目
| 序号
| 期初数
| 期末数
|
流动资产：
| 1
| ●1C1
| ●1C1
| 流动负债：
| 43
| ●43C1
| ●43C2
|
现金
| 2
| ●2C1
| ●2C2
| 应付手续费
| 44
| ●44C1
| ●44C2
|
银行存款
| 3
| ●3C1
| ●3C2
| 应付分保帐款
| 45
| ●45C1
| ●45C2
|
应收保费
| 4
| ●4C1
| ●4C2
| 其他应付款
| 46
| ●46C1
| ●46C2
|
应收利息
| 5
| ●5C1
| ●5C2
| 应付工资
| 47
| ●47C1
| ●47C2
|
应收分保帐款
| 6
| ●6C1
| ●6C2
| 应付福利费
| 48
| ●48C1
| ●48C2
|
减：坏帐准备
| 7
| ●7C1
| ●7C2
| 未交税金
| 49
| ●49C1
| ●49C2
|
预付赔款
| 8
| ●8C1
| ●8C2
| 未付利润
| 50
| ●50C1
| ●50C2
|
其他应收款
| 9
| ●9C1
| ●9C2
| 其他未交款
| 51
| ●51C1
| ●51C2
|
物料用品
| 10
| ●10C1
| ●10C2
| 预收保费
| 52
| ●52C1
| ●52C2
|
低值易耗品
| 11
| ●11C1
| ●11C2
| 备付费用
| 53
| ●53C1
| ●53C2
|
拆出资金
| 12
| ●12C1
| ●12C2
| 预提费用
| 54
| ●54C1
| ●54C2
|
保户借款
| 13
| ●13C1
| ●13C2
| 拆入资金
| 55
| ●55C1
| ●55C2
|
短期贷款
| 14
| ●14C1
| ●14C2
| 存入分保准备金
| 56
| ●56C1
| ●56C2
|
短期投资
| 15
| ●15C1
| ●15C2
| 存入保证金
| 57
| ●57C1
| ●57C2
|
存出分保准备金
| 16
| ●16C1
| ●16C2
| 未到期责任准备金
| 58
| ●58C1
| ●58C2
|
存出保证金
| 17
| ●17C1
| ●17C2
| 未决赔款准备金
| 59
| ●59C1
| ●59C2
|
待处理固定资产净损失
| 18
| ●18C1
| ●18C2
| 外币兑换
| 60
| ●60C1
| ●60C2
|
一年内到期长期债券投资
| 19
| ●19C1
| ●19C2
| 一年内到期的长期负债
| 61
| ●61C1
| ●61C2
|
其他流动资产
| 20
| ●20C1
| ●20C2
| 其他流动负债
| 62
| ●62C1
| ●62C2
|
流动资产合计
| 21
| ●21C1
| ●21C2
| 流动负债合计
| 63
| ●63C1
| ●63C2
|
长期投资：
| 22
| ●22C1
| ●22C2
| 长期负债：
| 64
| ●64C1
| ●64C2
|
长期投资
| 23
| ●23C1
| ●23C2
| 保户储金
| 65
| ●65C1
| ●65C2
|
其中：股票投资
| 24
| ●24C1
| ●24C2
| 长期借款
| 66
| ●66C1
| ●66C2
|
债券投资
| 25
| ●25C1
| ●25C2
| 长期责任准备金
| 67
| ●67C1
| ●67C2
|
其他投资
| 26
| ●26C1
| ●26C2
| 人身险责任准备金
| 68
| ●68C1
| ●68C2
|
减：投资风险准备
| 27
| ●27C1
| ●27C2
| 长期应付款
| 69
| ●69C1
| ●69C2
|
长期贷款
| 28
| ●28C1
| ●28C2
| 其他长期负债
| 70
| ●70C1
| ●70C2
|
减：贷款呆帐准备
| 29
| ●29C1
| ●29C2
| 其中：住房周转金
| 71
| ●71C1
| ●71C2
|
固定资产：
| 30
| ●30C1
| ●30C2
| 长期负债合计
| 72
| ●72C1
| ●72C2
|
固定资产原值
| 31
| ●31C1
| ●31C2
| 负债合计
| 73
| ●73C1
| ●73C2
|
减：累计折旧
| 32
| ●32C1
| ●32C2
| 所有者权益：
| 74
| ●74C1
| ●74C2
|
固定资产净值
| 33
| ●33C1
| ●33C2
| 实收资本
| 75
| ●75C1
| ●75C2
|
固定资产清理
| 34
| ●34C1
| ●34C2
| 资本公积
| 76
| ●76C1
| ●76C2
|
在建工程
| 35
| ●35C1
| ●35C2
| 盈余公积
| 77
| ●77C1
| ●77C2
|
待处理固定资产净损失
| 36
| ●36C1
| ●36C2
| 其中：公益金
| 78
| ●78C1
| ●78C2
|
固定资产合计
| 37
| ●37C1
| ●37C2
| 总准备金
| 79
| ●79C1
| ●79C2
|
递延资产：
| 38
| ●38C1
| ●38C2
| 未分配利润
| 80
| ●80C1
| ●80C2
|
递延资产
| 39
| ●39C1
| ●39C2
| 所有者权益合计
| 81
| ●81C1
| ●81C2
|
其他长期资产：
| 40
| ●40C1
| ●40C2
| | 82
| ●82C1
| ●82C2
|
其他长期资产
| 41
| ●41C1
| ●41C2
| | 83
| ●83C1
| ●83C2
|
资产总计
| 42
| ●42C1
| ●42C2
| 负债及所有者权益总计
| 84
| ●84C1
| ●84C2
|
