项目

行次

企业填报

税务机关审核

在职职工人数

1

符合退税条件的残疾人员数量

2

安置比例

3=2/1

当月退税限额（当月实际残疾人员数*每人年度退税限额/12）

4（3

上月结转的退税限额余额（当年以前月份退税限额大于符合退税条件已缴税额的余额）

5（等于当年上月表格13栏）

当月可使用退税限额

6=4+5

当月应纳税额

7

当月符合退税条件的货物、劳务应纳税额

8（应小于等于9）

当月实际入库税额

9

上月结转的已缴未退还税额余额（当年以前月份退税限额小于符合退税条件已缴税额的余额）

10（等于当年上月表格14栏）

当月可用于退税的已缴税额

11=8+10

当月申请退还税额

12=6（6

12=11(6>11)

结转至下月的限额余额（不得结转至下一年度）

13=6-11

结转至下月的已缴未退税额余额（不得结转至下一年度）

14=11-6

企业申请意见

（企业盖章 ）　

法人签字：　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 年　月　 日

受理部门意见：

经办人：

年　 月　 日

负责人：

　　　　（公章）

年　 月　 日

基层分局审核意见：

经办人：

年　 月　 日

负责人：

　　　　　　 （公章）

　 年　 月　 日

县局审批意见：

经办人：

年　 月　 日

负责人：

　　　（公章）

　　　　 年　 月　 日

计征部门退库意见：

接受日期：

年　 月　 日

退库日期：

年　 月　 日

签字：　　　

（公章）