三、备案所需报送的材料
1、关于××公司企业年金基金管理合同备案的函。
2、××公司企业年金计划受托管理合同和委托管理合同。
3、劳动保障行政部门出具的《关于××公司企业年金方案备案的复函》。
4、 企业成立企业年金理事会的文件复印件、理事会章程、理事会组成人员名单及其简历；法人受托机构、账户管理人、托管人和投资管理人的资格证书复印件、机构地址、名称、从事企业年金基金管理人员名单及其简历；各类机构委托在我省的分支机构从事相关业务的证明资料，在我省的管理服务部门的地址、名称、组成人员名单及其简历等。
5、企业年金方案和基金管理合同备案情况登记表（填写1-16栏，表式见《
劳动和社会保障部关于企业年金方案和基金管理合同备案有关问题的通知》附件6）。
四、企业年金基金管理合同备案审查的重点内容
（一）对报备的受托管理合同重点审查以下内容是否符合规定：
1、企业年金基金财产是否与委托人和受托人双方的固有财产及其管理的其他财产相独立。
2、委托人、受托人、受益人的权利与义务。
3、受托财产的管理方式及内容，具体指帐户管理、托管及投资管理方式及主要内容的规定。
4、受托财产的财务管理。
5、信息披露的内容、方式和时间，查询的办法。
6、受托管理费的提取比例和标准。
7、受托的监管事项和方式、方法。
8、风险承担及赔偿责任的约定。
9、违约责任及免责条件。
（二）对报备的账户管理合同重点审查以下内容是否符合规定：
1、企业年金基金财产是否与受托人和账户管理人双方的固有财产及其管理的其他财产相独立。
2、受托人和账户管理人双方的权利与义务。
3、账户记录及其规则。
4、企业缴费、个人缴费以及在个人账户之间的收益分配约定。
5、企业职工企业年金账户转移、退出企业年金计划和向受益人支付企业年金待遇的办法。
6、企业年金基金的投资运营收益在个人账户之间的分配规则。
7、信息披露的内容、方式和时间，查询的办法。
8、账户管理费标准的确定、计算方法和收取方式。
9、账户管理的监督检查事项和方式、方法。
