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（一）建立贷款利率的风险定价机制。在法规和政策允许范围内，根据小企业贷款的风险水平、信用程度，科学测算违约率、损失率，通过综合考虑资本成本、运营成本、税赋成本、目标收益等因素自主确定贷款利率，对不同借款人实行差别利率，并根据风险变化灵活调整，确保收益能覆盖风险和成本。
（二）建立独立的核算机制。要设立专门部门负责小企业贷款工作，加强政策指导、制度创新和授信风险管理，同时，要运用管理会计和内部简易核算的方式，单独考核小企业贷款业务的成本和收益。
（三）建立有效的贷款审批机制。要根据上级授权，在有效控制风险的前提下，尽量实现贷款产品和运作流程的标准化，简化贷款手续，减少审批环节，缩短审批时间，以提高效率，降低成本，改善服务；要设计专门格式的小企业信贷业务申请书和调查、审批报告。在调查审批中重点审查企业还款能力、主营业务现金流、信用记录等，考察主要经营者的品质、能力、业绩及个人资信情况。要求注重现场调查核实，不单纯依赖财务报表，要通过信贷人员的尽职调查，尽量减少借贷双方的信息不对称；要建立小企业联系制度和"小企业信贷项目储备库"。每个支行级金融机构（含农村信用社）当年要新增3至5户小企业作为联系对象重点培育，从产品有市场、经营有效益、借贷有诚信、还款有保证，符合国家产业政策、符合财务管理规范、符合银行抵押担保条件的客户中筛选上报有权审批行进行重点支持。
（四）建立灵活的贷款用信机制。一是在担保方式创新上，坚持授信管理，逐步实行以借款人经营活动所形成的现金流和个人信用为基础，并可以其已有可抵押资产和未来融资项下形成的资产和权益进行抵、质押。在确认第一还款来源不足时，可采取差额部分由担保公司担保、库贷挂钩、应收帐款抵押、核心股东个人资产抵押等有效手段对第二还款来源进行补充，灵活办理抵押担保。二是在贷款品种创新上，可结合自身实际和小企业贷款需求特点，除办理传统的贷款、贴现、贷款承诺、保证、信用证、票据承兑等表内外授信和融资业务外，在法律法规允许的范围内，还可以积极稳妥地探索在动产和权利上设置抵押或质押、应收账款融资、仓单质押等多种贷款方式，以满足小企业生产经营的需要。
（五）构建与小企业贷款业务相适应的激励约束机制。一是建立银行从事小企业贷款工作人员的业绩考核和奖惩机制。一方面要建立适合小企业特点的信贷人员薪酬激励办法，将信贷人员业务拓展能力、开发新客户数量纳入考评体系，在收入分配上应强调信贷人员收入与其业务量、效益和贷款质量等综合绩效指标挂钩，上不封顶。另一方面，要建立严格的贷款问责和免责制，对于严格按照授信业务流程及有关法规，在客户调查和业务受理、授信分析与评价、授信决策与实施、授信后管理和问题授信管理等环节都勤勉尽职地履行职责的信贷工作人员，授信一旦出现问题，可视情况免除相关责任。对于没有履行尽职要求的信贷工作人员要严肃追究责任。二是要建立对借款人的激励约束机制。借款人还款记录良好，可以在贷款金额、期限、利率和担保条件上给予优惠；还款情况不好，除根据合同规定停止放款，加紧催收欠款以及加收高额罚金外，还将建立不良信用企业"黑名单"制度，对不守信用或恶意经营的小企业采取社会曝光、业界信用警示通告等措施，通过经济、行政和法律手段使失信企业及个人付出相应代价，以此强化客户信用观念，促进信用环境的进一步好转，从而缓解信息不对称程度，增强银行放贷信心。
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