（二十五）汇总表第25行“境内、外投资所得抵免税额”，按年度纳税申报表第25行“境内投资所得抵免税额”＋27行“境外所得抵免税额”填列。
（二十六）汇总表第26行“境外所得应纳所得税额”，按年度纳税申报表第26行“境外所得应纳所得税额”填列。
（二十七）汇总表第27行“减免的所得税额”，按年度纳税申报表第29行“减免所得税额”填列。
（二十八）汇总表第28行“实际应纳所得税额”，按年度纳税申报表第30行“实际应纳所得税额”填列。
（二十九）汇总表第29行“上年汇算清缴在本年的入库数”，是指上期年度纳税申报表在本年入库税款（截至本年5月31日）。
（三十）汇总表第30行“本年应缴未缴在下年的入库数”。是指所属期为本年但在下一年度入库的税款（包括4季度或12月和年度汇算清缴入库税款，截至次年5月31日）。
（三十一）汇总表第31行“上年应缴未缴本年入库的所得税款”，是指所属期为上一年度但在本年度入库的税款（包括4季度或12月和年度汇算清缴入库税款，截至本年5月31日）。
（三十二）汇总表第32行“实际负担率”，是指汇总表第28行“实际应纳所得税额”÷汇总表第14行“纳税调整前所得”的百分比。
（三十三）汇报总表第33行“亏损企业户数”，是指年度纳税申报表16行“纳税调整后所得”小于零的企业户数。
（三十四）汇总表第34行“销售（营业）收入”，是指“亏损企业”年度纳税申报表第1行“销售（营业）收入”的合计数。
（三十五）汇总表第35行“亏损总额”，是指“亏损企业”年度纳税申报表第16行“纳税调整后所得”的总额。
（三十六）汇总表第36行“核定征收企业户数”，是指使用《
企业所得税纳税申报表（适用核定征收企业）》的申报户数。
（三十七）汇总表第37行“核定征收企业所得税”，是指《
企业所得税纳税申报表（适用核定征收企业）》第6行“应缴所得税额”的合计数。
注：由于第29行、第30行、第31行的数据在综合征管软件中无法取数，需要各地手工汇总录入。
二、表内各列
表内各列：按企业登记信息中国民经济行业门类进行行业划分。
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│ 序号 │ 行业门类 │
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│ 1 │农、林、牧、渔业（门类） │
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│ 2 │采矿业（门类） │
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│ 3 │制造业（门类） │
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│ 4 │电力、燃气及水的生产和供应业（门类） │
├──────┼─────────────────────────────────┤
│ 5 │居民服务和其他服务业（门类） │
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│ 6 │交通运输、仓储和邮政业（门类） │
├──────┼─────────────────────────────────┤
│ 7 │批发和零售业（门类） │
├──────┼─────────────────────────────────┤
│ 8 │金融业（门类） │
├──────┼─────────────────────────────────┤
│ 9 │建筑业（门类） │
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│ 10 │房地产业（门类） │
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│ 11 │租赁和商务服务业（门类） │
├──────┼─────────────────────────────────┤
│ 12 │信息传输、计算机服务和软件业（门类） │
├──────┼─────────────────────────────────┤
│ 13 │住宿和餐饮业（门类） │
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│ 14 │文化、体育和娱乐业（门类） │
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│ 15 │公共管理和社会组织（门类） │
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│ 16 │国际组织（门类） │
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│ 17 │科学研究、技术服务和地质勘查业（门类） │
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│ 18 │水利、环境和公共设施管理业（门类） │
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│ 19 │教育（门类） │
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│ 20 │卫生、社会保障和社会福利业（门类） │
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