（八）公司董事会及高级管理人员
介绍发行人董事、监事和高级管理人员简历。
（九）债券涉及税务等相关问题分析
向投资者说明投资本期债券可能遇到的税务问题。
（十）信用评级情况
信用评级机构出具的金融债券信用评级报告概要及有关持续跟踪评级安排的说明。
（十一）法律意见
发行人律师出具的法律意见书概要。
（十二）本次发行有关机构
发行人、承销团、会计师事务所、律师事务所、信用评级机构、债券登记和托管机构的注册地址、邮政编码、法定代表人、本次金融债券发行业务联系人和联系方式。
（十三）备查资料
提示投资者可以到有关网站下载发行公告等其他有关发行资料。
附件3：
金融债券发行公告编制要求
金融债券发行公告内容不得与募集说明书相冲突，应包括以下内容：
（一）债券偿还顺序说明及风险提示
向投资者说明金融债券的本金和利息的偿还顺序，向投资者揭示风险。
（二）发行人基本情况
发行人名称、注册地址、邮政编码、经营范围、法定代表人、联系电话；近三年的经营状况和业务发展的基本情况；发行人最近三年财务报告和财务指标摘要；治理结构和资本结构等情况。
（三）本期债券情况
金融债券名称，发行总额，募集资金用途，金融债券面值，发行的票面利率（价格）或票面利率（价格）确定方式，发行对象、方式、时间、期限，本金偿还、利息支付的时间、方式和顺序，信用评级情况，担保方式（如有），登记、托管和兑付，以及其他约定条款。
（四）债券承销方式
介绍承销方式、主承销商（如有）和承销团成员以及投资者购买办法，披露发行人和承销人在承销协议中所约定的双方债权债务等关系。
（五）本次发行有关机构
发行人、主承销商（如有）、承销团、信用评级机构、债券登记和托管机构的联系人、联系方式。
（六）备查信息
提示投资者可以到有关网站下载募集说明书等其他有关发行资料。
附件4：
金融债券发行章程的编制要求
金融债券发行章程适用于金融债券定向发行，其内容不得与募集说明书相冲突，应包括以下内容：
（一）债券偿还顺序说明及风险提示
