52．销项税额：
指企业集团各下属分（子）公司按适用税率计征的销项税额合计的汇总数。一般纳税人按照《增值税纳税申报表》第11项的"一般货物及劳务"＋"即征即退货物和劳务"累计数之和汇总填写。
53．进项税额：
指企业集团各下属分（子）公司申报抵扣的进项税额合计的汇总数。一般纳税人按照《增值税纳税申报表》第12项的"一般货物及劳务"＋"即征即退货物和劳务"累计数之和汇总填写。
54．应纳税额：
指企业集团各下属分（子）公司本期应纳增值税合计的汇总数。按照《增值税纳税申报表》中的“销项税额”-“进项税额”-“上期留抵税额”＋“用留抵税额抵顶欠税数额”＋“进项税转出额”＋“免抵税货物应退税额”-“按适用税率计算检查应补缴税额”的累计数之和汇总填列。
55．已缴税额：
指企业集团各下属分（子）公司实际缴纳的增值税额，包括分次预缴、出口开据专用缴款书的预缴税款、本期缴纳上期应缴、缴纳欠缴税额，不包括本期已缴的查补税款。一般纳税人按照《增值税纳税申报表》第27项的"一般货物及劳务"＋"即征即退货物和劳务"累计数之和汇总填写。
（二）消费税指标
56．应征消费税的销售额：
指企业集团本期内销应税消费品的销售额，包括视同销售货物的销售额。根据各成员企业（单位）纳税申报表中有关项目合并汇总填写。实行从量定额征收消费税的应税消费品的销售额，可参考其增值税计税销售额汇总填写。
57．应纳税额：
指企业集团本期消费税应纳税款的合计数，根据各成员企业（单位）消费税纳税申报表的相关项目汇总填列。
58．已缴税额：
指企业集团本期实际已缴的消费税额汇总数，包括本期缴纳的上期应纳税额、清理以前年度欠税额；不包括本期查补前期消费税的实际已缴税额和按规定代扣代缴的消费税额。根据各成员企业（单位）消费税纳税申报表的相关项目汇总填列。
（三）营业税指标
59．应税营业额：
指企业集团提供营业税应税劳务、转让无形资产或者销售不动产所取得的全部价款和价外费用（包括免税收入）减去纳税人提供营业税应税劳务、转让无形资产或者销售不动产所取得的应税收入中按规定可扣除的项目后的营业额汇总数，但不包括代扣代缴的营业额。根据各成员企业（单位）营业税纳税申报表中“应税收入”栏的“合计”数减去“应税减除项目金额”栏汇总填列。
60．应纳税额：
指企业集团经营项目按适用税率计算的应纳税额减去免减税税额（按政策规定减免的营业税额）和应纳税调整额（指纳税人因清欠、退税等所产生的各种非常规税额调整内容）后的金额。根据各成员企业（单位）营业税纳税申报表相关项目汇总填列。
61．已缴税额：
指企业集团实际已缴的营业税额汇总数，包括因清欠、退税等所产生的税额，但不包括查补、代扣代缴的营业税额。根据各成员企业（单位）实际已缴税额汇总填列。
（四）企业所得税指标
62．应纳税所得额：
根据企业集团各成员企业（单位）所得税申报表相关指标汇总填列。
63．应纳税额：
根据企业集团各成员企业（单位）应纳税额汇总填列。
64．实际已预缴税额：
根据企业集团各成员企业（单位）实际已预缴的企业所得税额汇总填列，包括因清欠、多缴、退税等所产生的税额，但不包括查补、代扣代缴的税额。
65．汇算清缴实际补（退）税额：
指企业集团各成员企业（单位）在汇算清缴上一年度企业所得税后，实际已经补缴或退税的数额的汇总数，补缴填正数，退税填负数（用本年预缴税额抵减汇算清缴退税额的，抵减的退税额应视同为汇算清缴退税额在本行填列负数）。
（五）进出口税指标
66. 已缴进口环节增值税：
指企业集团各成员企业（单位）缴纳的海关代征进口环节增值税税额的汇总数。
67. 已缴进口环节消费税：
指企业集团各成员企业（单位）缴纳的海关代征进口环节消费税税额的汇总数。
68. 已缴关税：
指企业集团各成员企业（单位）缴纳的关税税额的汇总数。
69.实际收到出口货物退税额（填写负值）：
指企业集团各成员企业（单位）收到的出口退税额的汇总数，以负数形式填列。
70.已缴其它税收：
指企业集团各成员企业（单位）已缴除上述各项税收的汇总数。
四、各项费用
71．教育费附加：
指企业集团各成员企业（单位）缴纳的教育费附加的汇总数。
72.文化事业建设费：
指企业集团各成员企业（单位）缴纳的文化事业建设费的汇总数。
73.社保基金：
指企业集团各成员企业（单位）缴纳的社保基金的汇总数。
74.其他行政事业性收费：
指企业集团各成员企业（单位）缴纳的其他行政事业性收费的汇总数。
J2表《2007年企业集团及成员企业（单位）税收年报表》
填报说明
●2007年全国企业集团监控季报表按监控内容共分为五部分，分别为：基本信息资料、财务指标、国内税收、进出口税收和各项收费。
●集团汇总数要包含所有成员企业（单位）。年缴纳增值税500万元以下、营业税100万元以下的成员企业（单位）可不单独上报。
●各项财务、税收指标均指企业集团及成员企业（单位）在境内的财务税收情况。
●金额单位：各项财务税收指标的金额单位一律为万元，保留两位小数，一律不书写千分号。
一、基本信息
1．企业名称：（必填）
要求按企业集团或成员企业（单位）税务登记证上的企业名称全称填写，不得简化。
2.法人单位代码：（必填）
由八位无属性的数字和一位校验码组成。填写时按照技术监督部门颁发的《法人单位代码证书》上的代码填写。
3．行政区划代码：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）所在地区的六位行政区划代码。
4．国民经济行业类别代码：（必填）
执行国家统计局国民经济行业分类标准（GB/T4754-2002）。凡从事两种以上经济活动的，以企业集团或成员企业（单位）的主要经济活动内容行业分类标准填写。
5．登记注册类型代码：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）按国家统计局《划分企业登记注册类型的规定》在工商行政管理机关登记的注册类型代码。另外增设“外国企业（400）”代码选项；在股份制企业代码（160）下增设6个细项分类（161表示国有绝对控股的上市企业；162表示国有相对控股的上市企业；163表示非国有控股的上市企业；164表示国有绝对控股的非上市企业；165表示国有相对控股的非上市企业；166表示非国有控股非上市企业）。关于国有控股的解释：
⑴国有经济绝对控股：国家资本（股本）大于50%的企业。
⑵国有经济相对控股（包含协议控股）：国家资本（股本）所占比例虽未大于50%，但相对大于企业中的其他经济成分所占比例的企业（相对控股）；或者虽不大于其他经济成分，但根据协议规定，由国家拥有实际控制权的企业（协议控股）。
6．法定代表人：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）的法定代表人。
7．财务负责人：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）的财务负责人。
8.联系电话：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）的财务负责人电话。
9.电子信箱：
指企业集团或成员企业（单位）的财务负责人电子信箱。
10.企业地址：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）经营所在地的详细地址。
11．邮政编码：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）经营所在地的邮政编码。
12．国税主管机关：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）所在地的国税主管机关。
13．地税主管机关：（必填）
指企业集团或成员企业（单位）所在地的地税主管机关。
二、财务指标
本部分数据按照成员单位的利润表和资产负债表、企业集团汇总（合并）的利润表和资产负债表数据填写。
14.主营业务收入：
指企业集团或成员企业（单位）经营主要业务所取得的收入总额，根据成员单位的利润表、企业集团汇总（合并）利润表的相关项目填写。
15.利润总额：
指企业集团或成员企业（单位）实现的利润总额，根据成员单位的利润表、企业集团汇总（合并）利润表的相关项目填写。如为亏损，以负号填列。
16.固定资产投资完成额：
指企业集团或成员企业（单位）在2007年度内建造和购置固定资产及有关费用的支出合计，包括建造工程投资、安装工程投资、设备工器具购置和应分摊计入固定资产的费用等。
三、国内税收
本部分的各项数据均应按照整个企业集团或成员企业（单位）报表所属期实际发生的数额填报。
17．应纳税收合计：
根据企业集团及成员企业（单位）2007年度应纳各项税收累计数填写，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
18．应纳增值税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度应纳增值税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
19．应纳消费税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度应纳消费税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
20．应纳营业税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度应纳营业税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
21．应纳企业所得税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度应纳企业所得税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
22．已缴税收合计：
根据企业集团及各成员企业（单位）2007年度实际缴纳的各项税收累计数，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
23．国税征收：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度缴纳给各级国税部门的各项税收，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
24．地税征收：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度缴纳给各级地税部门的各项税收，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
25．已缴增值税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴增值税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
26．已缴消费税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴消费税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
27．已缴营业税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴营业税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
28．已缴企业所得税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴企业所得税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
29．已缴城市维护建设税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴城市维护建设税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
30．已缴资源税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴资源税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
31．已缴土地增值税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴土地增值税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
32．已缴房产税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴房产税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
33．已缴车船税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴车船税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
34．已缴车辆购置税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴车辆购置税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
35．已缴城镇土地使用税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴城镇土地使用税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
36．已缴印花税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴印花税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
37．已缴证券交易印花税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴证券交易印花税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
38．已缴契税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴契税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
39．已缴耕地占用税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴耕地占用税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
40．已缴烟叶税：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴烟叶税，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
41．已缴其它税收：
指企业集团及各成员企业（单位）2007年度已缴其它税收，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
四、进出口税收
42. 已缴进口环节增值税：
指企业集团及各成员企业（单位）缴纳的海关代征进口环节增值税税额，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
43. 已缴进口环节消费税：
指企业集团及各成员企业（单位）缴纳的海关代征进口环节消费税税额，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
44. 已缴关税
指企业集团及各成员企业（单位）缴纳的关税税额，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
45.出口退税：
指企业集团及各成员企业（单位）当年实际收到的出口货物退税额，以负数形式填列。企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
五、各项费用
46．教育费附加：
指企业集团及各成员企业（单位）缴纳的教育费附加，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
47.文化事业建设费：
指企业集团及各成员企业（单位）缴纳的文化事业建设费，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
48.社保基金：
指企业集团及各成员企业（单位）缴纳的社保基金，企业集团数据为各成员企业（单位）之和。
