（四）广泛推行抵押、担保贷款方式。从今年起，除部分农业贷款仍可实行信用放款外，对其他贷款全面推行抵押、担保贷款方式。要认真审查抵押、担保的合法性和有效性，在办理抵押贷款手续时，如企业有多个债权人，不应将其全部财产作抵押。要把企业参加财产保险作为贷款的一个重要条件，对有些贷款可以实行抵押、担保双重方式，逐步把贷款管理纳入法制化的轨道。
（五）建立贷款风险补偿机制。首先，要促进和帮助企业建立风险基金，凡是建立风险基金并在信用社专户储存的企业，在同等条件下，贷款要优先支持。其次，要督促企业参加社会保险，对未参加保险的企业，贷款掌握要严一些。配合有关部门试办贷款保险。第三，完善贷款呆帐准备金制度，按各项贷款余额的１．５％提取呆帐准备金，保持稳定适度的准备金余额，要进一步加强呆帐准备金的使用管理工作，完善内部处理手续，加快对已认定的贷款呆帐的处理工作。第四，建立企业履约保证金和贷款利息备付金制度，以利于贷款按期结息。
五、加强信用社固定资产贷款管理
固定资产贷款管理是当前信用社信贷管理的薄弱环节。近年来，随着农村经济和信贷结构的调整，信用社设备性贷款比重不断提高，急待加强管理。为此，一是要严格贷款政策和贷款条件。当年新增固定资产贷款要控制在全年乡镇企业贷款增加额的３０％以内。企业申请固定资产贷款，必须拥有３０－－５０％的自有资本金和足够的铺底流动资金。地方和企业自筹资金不落实的，不能发放贷款。严禁变相用流动资金贷款用于固定资产项目。二是要增强贷款管理的科学性。信用社在发放固定资产贷款前，要根据企业提送的“项目可行性研究报告”，在企业调查和项目调查的基础上，对贷款项目在技术上、财务上、经济上的可行性进行全面和深入细致的分析评估，撰写真实的项目评估报告。评估中，要注意收集、整理、储备各种产业、产品市场信息，把握行业、产品发展态势，注意从宏观上论证项目的经济效益，符合确定项目的可行性。对续建项目，要加强中、后期的信贷跟踪管理，严格按计划控制发放贷款。对确属因政策调整，物价上涨等正常因素超概算的，其超概算部分原则上要按５０％比例落实自筹资金，方可追加贷款计划。对于因管理不善导致项目超概算的，信用社不提供追加贷款。
六、进一步做好对个体工商户贷款的管理和服务
