贷：其他收入－－存款利息收入
或贷：其他收入－－其他业务收入
同时，其他收入取得的现金或存款利息存入银行，作会计分录是：
借：银行存款－－开户行
或借：现金
５．代表处到开户银行支取现金时，凭开户银行的有关凭证，分别记入银行存款和现金帐户，会计分录是：
贷：银行存款－－××开户行
借：现金
６．代表处发生暂付或应收款项时，凭有关凭证，分别记入其他应收款和银行存款或现金帐户，会计分录是：
借：其他应收款－－××户
贷：银行存款－－××开户行
或贷：现金
７．代表处发生暂收或应付款项时，凭有关凭证，分别记入银行存款或现金和其他应付款帐户，会计分录是：
借：银行存款－－××开户行
或借：现金
贷：其他应付款－－××户
附件：二
中国农业银行海外代表处经费收支明细表
填报单位：（盖章） 年 月 日 币种： 单位：
┌────────┬──┬────────┬──┬────────┬─┐
│ 项 目 │金额│ 项 目 │金额│ 项 目 │金│
│ │ │ │ │ │额│
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│一、支出项目合计│ │13.劳动保护费 │ │25.银行存款 │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│1.工 资 │ │14.取暖费 │ │26.其他应收款 │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│2.公杂费 │ │15.保险费 │ │三、收入项目合计│ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│3.邮电费 │ │16.安全防卫费 │ │27.其他应付款 │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│4.印刷费 │ │17.低值易耗品 │ │28.其他收入 │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│5.水电费 │ │18.修理费 │ │1>存款利息收入 │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│6.租赁费 │ │19.税金 │ │2>其他业务收入 │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│7.差旅费 │ │20.业务宣传费 │ │ │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│8.电子设备运转费│ │21.业务招待费 │ │ │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│9.诉讼费 │ │22.固定资产 │ │四、总行拨入经费│ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│10.公证费 │ │23.其他费用支出 │ │ │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│11.咨询费 │ │二、结存项目合计│ │ │ │
├────────┼──┼────────┼──┼────────┼─┤
│12.审计费 │ │24.现金 │ │ │ │
└────────┴──┴────────┴──┴────────┴─┘
主管： 复核： 制表：
注：总行拨入经费＝支出项目合计＋结存项目 合计－收入项目合计
附件：三
中国农业银行固定资产明细表
填报单位：（盖章） 年 月 日 单位：
┌───────────────┬──────────────────┐
│ │ 期 末 数 │
│ 项目名称 ├─────────┬────────┤
│ │ 数量 │ 金额 │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│合 计 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│一、建筑物 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│１．办公用房 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│２．职工宿舍 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│３．其他用房 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│二、机器设备 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│１．通讯设备 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│２．电子计算机 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│３．安全保卫设备 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│４．办公及文字处理设备 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│５．其他机器设备 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│三、交通运输设备 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│１．小轿车 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│２．面包车 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│３．其他交通运输设备 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│四、其他 │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│ │ │ │
├───────────────┼─────────┼────────┤
│ │ │ │
└───────────────┴─────────┴────────┘
主管： 复核： 制表：
