5-4-1 有助分析发行人内部控制环境的董事会、总经理办公会等会议记录
5-4-2 各项业务及管理规章制度
5-5 业务控制
5-5-1 发行人关于各类业务的控制标准、控制措施的相关制度规定
5-5-2 发行人存在因违反工商、税务、审计、环保、海关、劳动保护等部门的相关规定而受到处罚的情况说明
5-6 信息系统控制
5-6-1 信息系统控制相关的业务规章制度
5-7 会计管理控制
5-7-1 会计管理的相关资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度等）
5-8 内部控制的监督
5-8-1 内部审计报告、监事会报告
5-8-2 发行人管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评价书面意见
5-8-3 发行人内部审计稽核部门设置情况及相关内部审计制度
5-9 股东资金占用情况
5-9-1 发行人关于最近三年是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况的说明及相关资料
5-9-2 发行人关于是否为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的说明及相关资料
第六章 财务与会计调查
6-1 发行人最近三年及一期的财务资料
6-1-1 最近三年及一期经审计的财务报告及原始财务报表
6-1-2 下属子公司最近三年及一期经审计的财务报告或原始财务报表
6-1-3 披露的参股子公司最近一年及一期的财务报告及审计报告
6-1-4 如发行人最近一年及一期内收购兼并其他企业资产（或股权），且被收购企业资产总额或营业收入或净利润超过收购前发行人相应项目20%（含20%），需要被收购企业收购前一年的利润表并核查其财务状况
6-1-5 如接受过国家审计，需要该等审计报告
6-1-6 对财务资料中重点事项进行调查、复核或进行专项核查的相关资料
6-2 有关评估报告
6-2-1 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次资产评估报告
6-2-2 公司设立时（含有限责任公司改制期间）及报告期内历次土地评估报告
6-2-3 其他评估报告（矿产、房地产开发存货等）
6-3 有关内控制度
6-3-1 公司管理层对内部控制完整性、合理性及有效性的自我评估
6-3-2 注册会计师对内部控制的鉴证意见
6-3-3 注册会计师关于内部控制的整改建议及企业的整改措施
6-4 销售收入
6-4-1 发行人收入的产品构成、地域构成及其变动情况的详细资料
6-4-2 发行人主要产品报告期价格变动的资料
6-4-3 发行人报告期主要产品的销量变化资料
6-4-4 报告期主要产品的成本明细表
6-4-5 补贴收入的批复或相关证明文件
6-4-6 金额较大的营业外收入明细表
6-4-7 对主要客户的函证文件
6-5 期间费用
6-5-1 营业费用明细表
6-5-2 管理费用明细表
6-5-3 财务费用明细表
6-5-4 经注册会计师验证的发行人报告期加权平均净资产收益率和非经常性损益明细表
6-6 发行人银行账户资料
6-7 应收款项
6-7-1 应收款项明细表和账龄分析表
6-7-2 主要债务人及主要逾期债务人名单
6-7-3 与应收款项相关的销售合同
6-7-4 应收持发行人5％及以上表决权股份的股东账款情况
