第二条 信息技术治理（IT治理）是指公司在运用信息技术（以下简称IT）过程中，制定的有关IT决策权分配和责任承担的框架，主要包括在IT原则、IT架构、IT基础设施、IT应用和IT投入5个方面制定相关制度并建立有效的工作机制，实现IT决策的责任和权力的有效分配与控制，提高IT资源的有效性、可用性和安全性。
第三条 IT治理是公司治理的重要组成部分，IT能力是证券期货经营机构的核心竞争力之一，有效的IT治理可以持续巩固和提升IT能力。各证券期货经营机构应建立有效的IT治理机制，保持IT与业务目标一致，合理利用IT资源，有效管理IT风险，确保信息系统的建设和运行安全、高效、稳定。
第四条 本指引适用于各证券期货经营机构，包括证券公司、基金管理公司和期货公司（以下简称公司）。全资子公司的IT治理工作可纳入母公司统筹实施。
第二章 IT原则和治理目标
第五条 公司应制定明确的IT原则。IT原则是指公司为实现经营目标而运用IT的基本思路，对IT在公司运营中所起的作用和IT投入等主要方面做出明确的规定。
第六条 公司应根据其经营规划制定IT治理目标，利用IT增强公司的核心竞争力，使公司从IT投入中获得更大收益。IT治理目标应包括：
（一）明确IT 决策的权力和责任；
（二）实现技术和业务的有效匹配；
（三）实现IT 资源的最优配置；
（四）实现IT 风险的可管可控。
第七条 公司应制定公开、可行的IT治理流程，建立公司业务与IT之间清晰的联系框架，采取有效措施，使公司管理层和各相关部门的人员了解并认同公司的IT原则和治理目标。
第八条 公司应根据其发展需要制定IT规划。IT规划应与公司发展保持一致，符合公司经营对IT的要求，并使技术和业务部门能正确地理解和把握公司对IT的要求。
第九条 公司在制定IT规划时，应征求相关业务部门、财务管理部门和内部控制部门的意见，并报公司管理层批准实施。
